來源： 集團公司法規(guī)審計部 閱讀次數(shù)： 發(fā)布時間：2022.10.18
因工作需要，省鹽業(yè)集團公司擬對下屬安徽鹽業(yè)酒店管理有限責(zé)任公司（以下簡稱“徽鹽酒店公司”）、安徽鹽業(yè)金融信息服務(wù)有限責(zé)任公司（以下簡稱“徽鹽金融公司”）、安徽鹽業(yè)典當(dāng)有限公司（以下簡稱“徽鹽典當(dāng)公司”）開展內(nèi)控監(jiān)督評價專項審計工作。現(xiàn)采取競爭性談判方式確定1家中介機構(gòu)，具體事宜如下：
一、審計項目基本情況
（一）徽鹽酒店公司基本情況
徽鹽酒店公司是省鹽業(yè)集團公司所屬的全資子公司，公司成立于2007年2月，注冊資本24215萬元。現(xiàn)擁有安徽省花園賓館有限責(zé)任公司、安徽省蘭亭賓館有限責(zé)任公司、銅陵瀾溪置業(yè)有限公司、安徽錦策商業(yè)運營管理有限公司四家全資子公司。經(jīng)營范圍：一般經(jīng)營項目：酒店、賓館的經(jīng)營管理及資產(chǎn)管理服務(wù)。截至2021年末資產(chǎn)總額119,895萬元，凈資產(chǎn)17,072萬元。
（二）徽鹽金融公司基本情況
徽鹽金融公司是省鹽業(yè)集團公司所屬的控股子公司， 成立于2015年1月，注冊資本為3000萬元人民幣，經(jīng)營范圍包含：金融數(shù)據(jù)的收集、匯總、分析；搭建適用于金融及相關(guān)行業(yè)的信息技術(shù)平臺；金融信息咨詢和外包服務(wù)等。截至2021年末資產(chǎn)總額25,484萬元，凈資產(chǎn)-20,152萬元。
（三）徽鹽典當(dāng)公司基本情況
徽鹽典當(dāng)公司是省鹽業(yè)集團公司所屬的控股子公司，成立于2014年5月，注冊資本為10000萬元人民幣，經(jīng)營范圍包含：動產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)；財產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)；房地產(chǎn)（外省、自治區(qū)、直轄市的房地產(chǎn)或者未取得商品房預(yù)售許可證的在建工程除外）；抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)等。截至2021年末資產(chǎn)總額11,589萬元，凈資產(chǎn)10,442萬元。
二、審計目標(biāo)
圍繞重點業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要崗位對酒店公司及其下屬花園賓館、瀾溪置業(yè)公司，徽鹽金融公司、徽鹽典當(dāng)公司的內(nèi)部控制建立與實施情況開展監(jiān)督評價，準(zhǔn)確揭示其風(fēng)險隱患和內(nèi)部控制缺陷，促進公司不斷優(yōu)化內(nèi)部控制體系。
三、審計期間和范圍
（一）審計期間
內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價基準(zhǔn)日為2021年12月31日，內(nèi)部控制體系執(zhí)行有效性評價期間為2021年度。
（二）審計范圍
全面審計徽鹽酒店公司及其下屬花園賓館、瀾溪置業(yè)公司，徽鹽金融公司、徽鹽典當(dāng)公司內(nèi)部控制體系設(shè)計及執(zhí)行情況。
四、審計主要內(nèi)容
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引以及省鹽業(yè)集團公司和商貿(mào)公司的內(nèi)部控制制度，圍繞重點業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五要素出發(fā)，對2021年末徽鹽酒店公司及其下屬花園賓館、瀾溪置業(yè)公司，徽鹽金融公司、徽鹽典當(dāng)公司內(nèi)部控制設(shè)計有效性和2021年上述公司內(nèi)部控制運行情況進行進行全面、客觀的評價。主要內(nèi)容包括：
1.內(nèi)部環(huán)境評價，以組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會責(zé)任等應(yīng)用指引為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對內(nèi)部環(huán)境的設(shè)計及實際運行情況進行認(rèn)定和評價；
2.風(fēng)險評估機制評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》有關(guān)風(fēng)險評估要求，以及各項應(yīng)用指引中所列主要風(fēng)險為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對日常經(jīng)營管理過程中的風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、應(yīng)對策略等進行認(rèn)定和評價；
3.控制活動評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和各項應(yīng)用指引中的控制措施為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對相關(guān)控制措施的設(shè)計和運行情況進行認(rèn)定和評價；
4.信息與溝通評價，以內(nèi)部信息傳遞、財務(wù)報告、信息系統(tǒng)等相關(guān)應(yīng)用指引為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對信息收集、處理和傳遞的及時性、反舞弊機制的健全性、財務(wù)報告的真實性、信息系統(tǒng)的安全性，以及利用信息系統(tǒng)實施內(nèi)部控制的有效性等進行認(rèn)定和評價；
5.內(nèi)部監(jiān)督評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》有關(guān)內(nèi)部監(jiān)督的要求，以及各項應(yīng)用指引中有關(guān)日常管控的規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對內(nèi)部監(jiān)督機制的有效性進行認(rèn)定和評價。
五、投標(biāo)單位相關(guān)要求
參與此次競爭性談判的投標(biāo)單位，需同時滿足以下要求：
1.入圍安徽省國資委《2020-2022年度省屬企業(yè)審計業(yè)務(wù)會計師事務(wù)所備選庫》內(nèi)的會計師事務(wù)所；
2.2019年至今，投標(biāo)人需要有不少于一個企業(yè)內(nèi)部控制監(jiān)督評價或?qū)徲嫻ぷ鳂I(yè)績（投標(biāo)人提供業(yè)務(wù)合同）；
3.此次項目團隊人數(shù)不少于5人，且至少包含1名注冊會計師；項目主審人員應(yīng)具有內(nèi)部控制審計工作經(jīng)驗，且執(zhí)業(yè)年限在5年以上（投標(biāo)人需提供相應(yīng)證明材料，并出具書面承諾；同時承諾，在審計征求意見稿出具前，項目主審不得撤場）；實際到審計現(xiàn)場的項目主審與投標(biāo)書上不一致，發(fā)標(biāo)人有權(quán)解除合同并要求中標(biāo)人賠償；
4.最近三年無重大違法違規(guī)活動記錄（投標(biāo)人須自行核查并出具書面承諾）；
5.能夠保守公司的商業(yè)秘密；
6. 投標(biāo)單位應(yīng)確保進駐現(xiàn)場后1個月內(nèi)提供審計報告征求意見稿；業(yè)務(wù)約定書簽訂之日起2個月內(nèi)提交紙質(zhì)報告各6份(即徽鹽酒店公司、徽鹽金融公司、徽鹽典當(dāng)公司內(nèi)控體系監(jiān)督評價審計報告分別出具6份），同時提供電子版審計報告和審計工作底稿；并承諾中標(biāo)后按時保質(zhì)完成工作（投標(biāo)人提供書面承諾，且承諾若不能按時保質(zhì)完成工作，邀請方無須支付審計費，并承擔(dān)賠償責(zé)任）；
7.本項目不接受聯(lián)合體報價；
8.本項目采取資格后審方式，不滿足投標(biāo)單位相關(guān)要求的投標(biāo)報價無效。
六、評標(biāo)方式、評選標(biāo)準(zhǔn)及投標(biāo)控制價
（一）評選方式
本著公開、公平、公正的原則，我公司將組成評審工作組進行開標(biāo)、評標(biāo)；為保證審計質(zhì)量，防止惡意低價競爭，此次評審方法為有效次低價法。
（二）評選標(biāo)準(zhǔn)
1.評標(biāo)方式：本著公開、公平、公正的原則，我公司將組成評審工作組進行開標(biāo)、評標(biāo)；為保證審計質(zhì)量，防止惡意低價競爭，此次評審方法為有效次低價法；若出現(xiàn)兩個及以上報價相同的有效次低價時，采取現(xiàn)場二次報價，價低者得。
2.投標(biāo)控制價：本項目投標(biāo)控制價6萬元，超過控制價的投標(biāo)無效。
七、標(biāo)書報送要求
(一) 投標(biāo)人應(yīng)按所投項目準(zhǔn)備1份正本和1份副本，在每一份投標(biāo)文件上要明確標(biāo)明“正本”或“副本”，正副本均需密封并在封口處加蓋公章。如正本的內(nèi)容和副本不符，以正本為準(zhǔn)（注：投標(biāo)文件副本可為正本的復(fù)印件）。
(二)投標(biāo)文件裝訂順序依次為：
1.封面、目錄、投標(biāo)單位情況介紹、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照（非企業(yè)無需提供）、投標(biāo)單位2019年以來類似工作業(yè)績證明（提供合同復(fù)印件）；
2.最近三年無重大違法違規(guī)活動證明或承諾、按時保質(zhì)完成工作承諾（承諾書均需加蓋投標(biāo)單位公章或簽章）；
3.項目負(fù)責(zé)人情況：基本情況介紹（包括執(zhí)業(yè)年限）、執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件、類似業(yè)績證明（提供合同復(fù)印件）；
4.項目團隊配置：清晰表述項目團隊成員、執(zhí)業(yè)證書情況（須附證書復(fù)印件）、從業(yè)年限情況；
5.咨詢服務(wù)方案：清晰闡述適用于內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價審計方案；
6.工作計劃安排：工作進度安排、質(zhì)量及方案實施保證、提交報告的期限；
7.投標(biāo)報價：為包含業(yè)務(wù)收費及差旅、食宿、稅費等擬收取的所有費用，投標(biāo)控制價6萬元，超過控制價投標(biāo)無效；
8.投標(biāo)聯(lián)系人及聯(lián)系方式。
八、投標(biāo)文件遞交及截止時間
投標(biāo)文件于2022年10月24日17:30前送至安徽省鹽業(yè)投資控股集團有限公司21樓法規(guī)審計部(地址:合肥市包河區(qū)華山路808號徽鹽世紀(jì)廣場寫字樓A座)，逾期送達(dá)，概不接受。
聯(lián)系人:劉先生 電話:0551-65283492
省鹽業(yè)集團公司
2022年10月18日
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